各位代表：

受市人民政府委託，现将哈尔滨市2014年预算执行情况和2015年预算草案报告如下，请予审议。

一、2014年预算执行情况

2014年，全市各级财税部门以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，在市委的正确领导和市人大的依法监督下，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，全力落实市十四届人大三次会议确定的预算任务,为全市经济社会发展提供了财力保障。

（一）公共财政预算

2014年，全市地方公共财政预算收入完成423.5亿元，为预算的104.2%，比上年增长5.3%；全市公共财政预算支出完成740.1亿元，为预算的94.5%，比上年增长4.3%。

全市地方公共财政预算平衡情况为：地方公共财政预算收入423.5亿元，加上级财政结算补助328.2亿元、地方政府债券转贷收入23亿元、调入资金8亿元、上年结余41.7亿元后，收入合计824.4亿元；公共财政预算支出740.1亿元，加上解上级支出8.3亿元、偿还到期地方政府债券本金8亿元、调出资金0.5亿元、结转下年支出42.7亿元、安排预算稳定调节基金24.3亿元后，支出合计823.9亿元，公共财政预算净结余0.5亿元。

市本级地方公共财政预算收入完成233.9亿元，为预算的109.6%，比上年增长10.7%；市本级公共财政预算支出完成297亿元,为预算的92.2%，比上年增长10.2%。

市本级地方公共财政预算平衡情况为：地方公共财政预算收入233.9亿元，加上级财政结算补助328.2亿元、下级上解收入10.7亿元、地方政府债券转贷收入20亿元、调入资金8亿元、上年结余26.3亿元后，收入合计627.1亿元；公共财政预算支出297亿元，加上解上级支出8.3亿元、补助下级支出267亿元、偿还到期地方政府债券本金8亿元、调出资金0.5亿元、结转下年支出25.3亿元、安排预算稳定调节基金21亿元后，支出合计627.1亿元，收支平衡。

市本级地方公共财政预算收支执行具体情况如下：

增值税完成21.6亿元，比上年增长25.5%；营业税完成71.6亿元，比上年增长3%；企业所得税完成23.8亿元，比上年增长6.8%；个人所得税完成7.4亿元，比上年增长20.5%；城市维护建设税完成18.3亿元，比上年增长11.3%；土地增值税完成32亿元，比上年增长61.4%；契税完成20.8亿元，比上年增长21.3%;专项收入完成9亿元，比上年增长12.2%；行政事业性收费收入完成16亿元，比上年下降9.7%；罚没收入完成4.8亿元，比上年增长1.1%；国有资本经营收入完成2亿元，比上年下降66.5%；国有资产（资源）有偿使用收入完成5.4亿元，比上年增长4.3%。

农林水事务支出8亿元，比上年增长14.4%；社会保障和就业支出54.8亿元，比上年增长21.2%；医疗卫生支出13亿元，比上年增长1.6%；教育支出16.4亿元，比上年增长5.6%；科学技术支出3.6亿元，比上年增长7.9%；文化体育与传媒支出7.8亿元，比上年增长10.3%；住房保障支出12.7亿元，比上年增长68.2%；城乡社区事务支出105.8亿元，比上年增长15.1%；节能环保支出5亿元，比上年增长99.8%；交通运输支出15亿元，比上年下降6.3%。

（二）政府性基金预算

2014年，全市政府性基金收入完成204.9亿元，比上年下降12.4%，其中，土地出让金收入完成167.7亿元，比上年下降14.5%；全市政府性基金支出完成195.2亿元，比上年下降21.5%。按照现行财政体制计算，加减上级财政结算、上年结转、调入调出资金后，政府性基金结转下年支出44.8亿元。

市本级政府性基金收入完成181.8亿元，比上年下降13.6%，其中，土地出让金收入完成147.3亿元，比上年下降16.6%；市本级政府性基金支出完成107.2亿元，比上年下降39.6%。按照现行财政体制计算，加减上下级财政结算、上年结转、调入调出资金后，政府性基金结转下年支出35.8亿元。

（三）国有资本经营预算

2014年，市级国有资本经营预算收入完成1.2亿元，比上年下降54.3%；市级国有资本经营预算支出完成1.2亿元，国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2014年，全市养老、失业、医疗、工伤、生育五大类社会保险基金总收入304.6亿元；基金总支出289.1亿元，加上年滚存结余后，年末滚存结余147.1亿元。

2014年，全市巨观经济下行压力较大，部分主导产业和支柱产业增速相对偏低，主要经济指标低于年度预期，加之国家实施“营改增”税收改革试点和部分小微企业免税等一系列结构性减税政策，取消、停徵部分行政事业性收费和政府性基金，使得全市各级财政收入形势异常严峻，压力之大前所未有。面对困难和挑战，全市各级财税部门积极应对，主动作为，一方面，不断强化措施，大力挖潜增收；另一方面，积极调整支出结构，并努力向上争取资金，保障了重点支出需要。2014年，全市地方公共财政预算收入比上年增长5.3%，低于年初目标4.2个百分点，但高于全省平均增幅3.5个百分点，拉动了全省财政收入的增长，较好地发挥了省内龙头带动作用，在东北四城市中增幅排名第一，尤其是市本级地方公共财政预算收入增幅高于年初目标1.2个百分点。

一年来，围绕落实市十四届人大三次会议确定的预算任务，全市各级财税部门扎实推进各项重点工作，取得了显着成效。